Выявление должностными лицами Псковской таможни нарушения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования по части 5 статьи 15.25 КоАП РФ и статьи 193 УК РФ на сумму более 18,5 миллионов долларов США – это результат одной проверки деятельности участника внешнеэкономической деятельности (ВЭД), анализа полученной информации из налоговых органов, банков и других инстанций. Как сообщает сайт Северо-Западного таможенного управления, организация зарегистрирована вне региона деятельности таможни, но входит в Перечень участников ВЭД, закрепленных за таможенным органом по проведению проверочных мероприятий по соблюдению валютного законодательства.

В соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», резиденты при осуществлении внешнеторговой деятельности обязаны в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обеспечить возврат в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за неввезенные в Российскую Федерацию (неполученные на территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них.

В соответствии со статьей 25 Закона № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты и нерезиденты, нарушившие положения актов органов валютного регулирования, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Так как участник ВЭД зарегистрирован вне региона деятельности Псковской таможни, материалы дел об административных правонарушениях переданы для рассмотрения в ТУ Росфиннадзора по месту его регистрации.

В настоящее время рассматривается вопрос о возбуждении уголовного дела по статье 193 УК РФ в отношении руководителя организации (уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации).